适合哪些场景
当一张日本发票同时包含10%和8%项目，或需要在录入会计软件前复核发票草稿时，可以使用此工具。
- 把发票拆分为10%和8%两个消费税组。
- 检查含税报价能否反推出预期的未税金额。
- 在开具适格发票或记录采购前估算总额。
日本发票消费税计算器
按发票行估算日本消费税，并分别汇总10%标准税率和8%轻减税率的未税金额、税额与含税总额。
行 1
行 2
日本消费税计算公式
税额 = 未税小计 × 消费税率未税价格会按适用消费税率加税；含税价格会用总额 ÷ (1 + 税率) 反推出未税金额与税额。适格发票通常需要按不同税率分别列示小计和消费税额。
| Symbol | Variable | Description |
|---|---|---|
| 10% | 标准税率 | 日本多数商品和服务适用的标准消费税率。 |
| 8% | 轻减税率 | 常见于符合条件的食品和报纸等项目。 |
| 舍入 | 日元舍入 | 按你选择的方式对估算税额进行日元级舍入。 |
如何使用日本发票消费税计算器
- 1
输入每一行
填写行金额和数量。报价为未税价时输入税前金额；金额已经向客户收取时选择含税模式。
- 2
选择税率
普通项目选10%，符合轻减税率的项目选8%。需要排除在税基外的行可选0%，特殊复核可选择自定义税率。
- 3
选择价格类型
未税模式会加上消费税；含税模式会从总额中拆分出税额。
- 4
查看按税率汇总
结果会按税率列出未税小计、消费税额、含税总额，并给出整张发票总额。
常见消费税示例
这些简单例子可帮助确认输入模式是否选对。
| 输入 | 税率 | 税额 | 总额 |
|---|---|---|---|
| ¥1,000 未税 | 10% | ¥100 | ¥1,100 |
| ¥1,000 未税 | 8% | ¥80 | ¥1,080 |
| ¥1,100 含税 | 10% | ¥100 | ¥1,100 |
| ¥1,080 含税 | 8% | ¥80 | ¥1,080 |
正式申报或开票前
本页只是计算辅助，不构成税务建议。适格发票要件、舍入政策、免税交易、出口和特殊行业规则，应按日本国税厅最新说明或会计师意见复核。